Introducción a las normas relativas a la lucha contra el blanqueo de capitales y
Este Reglamento establece normas armonizadas sobre la transparencia que los participantes en los mercados financieros y los asesores financieros deben aplicar en relación con la integración de los riesgos de sostenibilidad, la consideración de los impactos adversos de la sostenibilidad y la información relacionada con la sostenibilidad relativa a los productos financieros.
Los riesgos y factores ASG se están integrando en el proceso de selección y seguimiento de los activos que intervienen en las decisiones de inversión o en el servicio de asesoramiento de inversiones. Se formaliza a través de los correspondientes marcos de actuación de los diferentes comités de inversores, tomando como referencia tanto los criterios propios del banco como la información de proveedores y analistas especializados en la materia.
Además, el Banco velará por que su actividad se desarrolle de acuerdo con un conjunto de valores, principios, criterios y actitudes orientados a lograr la creación sostenida de valor para los accionistas, los empleados, los clientes y para la empresa en su conjunto.
Es obligatorio para todas las entidades financieras disponer de copias digitales de determinados documentos personales de sus clientes para verificar su identidad, su actividad económica o profesional o el origen de sus fondos, según la Ley 10/2010 de Prevención del Blanqueo de Capitales.
Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales | Unacademy CA Final
La Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo obliga a los Bancos a establecer políticas y procedimientos eficaces para el desarrollo de la actividad financiera de acuerdo con la normativa vigente, los estándares internacionales más avanzados y las recomendaciones emitidas por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), en esta materia.
En España, la Ley 10/2010, de 28 de abril, de Prevención del Blanqueo de Capitales y su reglamento de desarrollo establecen las obligaciones que deben cumplir los sujetos obligados en relación con su objeto social o actividad.
Mecanismos de lucha contra los delitos relacionados con el blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo, la proliferación de armas de destrucción masiva y otros derivados de la política exterior. Las sanciones financieras son restricciones a la actividad con determinados países, gobiernos, empresas, individuos e industrias impuestas por organizaciones, grupos de países o países individuales.
El Banco ha establecido una organización interna basada en un modelo con tres líneas de defensa que ha definido sus funciones y responsabilidades para el cumplimiento del marco de control en materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. Esta organización comprende:
Real decreto 304/2014
En el mes de febrero finalizó el periodo de consultas del Proyecto de Ley de modificación de la Ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales y lucha contra la financiación del terrorismo, así como el proyecto de modificación del Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, que da lugar a la aprobación del derecho derivado de la citada Ley 10/2010.
Ambos proyectos tienen una doble finalidad: por un lado, transponer al ordenamiento jurídico español algunos de los puntos pendientes de la IV Directiva Europea*; y por otro, realizar determinadas modificaciones normativas para reforzar los mecanismos de prevención.
En concreto, el proyecto de Real Decreto realiza una serie de ajustes para adaptar la norma a las modificaciones incluidas en el anteproyecto de ley, con el fin de mejorar la eficacia de la ley y su contenido.
La Disposición Adicional, que aborda dos cuestiones, se refiere a la pérdida de la calificación de “tercer país equivalente”, y al mantenimiento de una lista de Estados, territorios o jurisdicciones que la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera considera que tienen la condición de tercer país equivalente.
Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales, 2002
La Ley fue aprobada por el Bundestag con el consentimiento del Bundesrat como artículo 1 de la Ley de 23 de junio de 2017 (Boletín Oficial Federal 2017 I p. 1822). Entró en vigor el 26 de junio de 2017 de conformidad con el artículo 24, frase 1, de dicha Ley.
1. Proporcionar o recoger bienes a sabiendas de que dichos bienes se utilizarán o están destinados a utilizarse, total o parcialmente, para cometer uno o varios de los siguientes delitos:
b) cualquier otro delito descrito en los artículos 1 a 3 de la Decisión marco 2002/475/JAI del Consejo, de 13 de junio de 2002, sobre la lucha contra el terrorismo (DO L 164 de 22 de junio de 2002, p. 3), modificada en último lugar por la Decisión marco 2008/919/JAI del Consejo, de 28 de noviembre de 2008 (DO L 330 de 9 de diciembre de 2008, p. 21),
(4) A los efectos de la presente ley, se entiende por relación comercial cualquier relación que esté directamente relacionada con las actividades comerciales o profesionales de las entidades obligadas y que se prevea, en el momento en que se establezca el contacto, que tenga un elemento de duración.