Seguridad social en Alemania
Los ingresos de las ventas y los servicios prestados en Alemania están sujetos al IVA en virtud del sistema común de la Unión Europea (UE) al tipo normal del 19% (7% en determinados artículos, como alimentos y libros). Para un periodo intermedio entre el 1 de julio de 2020 y el 31 de diciembre de 2020, los tipos se redujeron al 16% y al 5%. Por lo general, un contribuyente empresarial tiene derecho a deducir el IVA soportado del que debe pagar por el producto.
El impuesto sobre sucesiones es un impuesto que grava las donaciones en vida y las transmisiones de valor por causa de muerte. Este impuesto grava a los residentes en Alemania (testadores/herederos y donantes/destinatarios). Las personas físicas no residentes en Alemania según las normas fiscales nacionales sólo están sujetas a este impuesto en relación con sus bienes situados en Alemania.
Se aplican tipos impositivos progresivos del 7% hasta el 50% y cantidades exentas de impuestos entre 20.000 y 500.000 euros, en función del valor y del grado de relación entre donante y beneficiario. En el caso del cónyuge supérstite, se concede una desgravación adicional de 256.000 euros. A esta asignación se le resta el valor actualizado de los derechos de pensión, que no están sujetos al impuesto de sucesiones. En el caso de los hijos supervivientes, puede aplicarse una desgravación adicional libre de impuestos de hasta 52.000 EUR en función de la edad en el momento de la herencia.
¿Cuánto paga un autónomo a la Seguridad Social?
Si trabaja por cuenta propia, paga la cantidad combinada de empleado y empleador. Esta cantidad es un impuesto del 12,4% de la Seguridad Social sobre hasta 147.000 dólares de sus ingresos netos y un impuesto del 2,9% de Medicare sobre la totalidad de sus ingresos netos.
¿Cómo cotizan los autónomos a la Seguridad Social?
Los contratistas independientes cotizan a la Seguridad Social y a Medicare a través del impuesto sobre el trabajo autónomo (SET). Dado que los CI no tienen empleador, pagan tanto la parte del empleador como la del empleado de las contribuciones a la Seguridad Social y a Medicare.
¿Puede cobrar la Seguridad Social si es autónomo?
Regla de los trabajadores autónomos
La norma es que si trabaja por cuenta propia, puede recibir las prestaciones completas de cualquier mes en el que la Seguridad Social le considere jubilado. Para que se le considere jubilado, no debe haber ganado más del límite de ingresos y no debe haber realizado lo que la Seguridad Social considera servicios sustanciales.
Cómo afecta el trabajo por cuenta propia a las prestaciones de la seguridad social
Hay que tener en cuenta que cada vez que se menciona el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, sólo se refiere a los impuestos de la Seguridad Social y de Medicare y no incluye ningún otro impuesto que los autónomos deban presentar. La lista de elementos que figura a continuación no debe interpretarse como exhaustiva. Es posible que haya otra información adecuada para su tipo de negocio específico.
El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es un impuesto que consiste en los impuestos de la Seguridad Social y Medicare principalmente para las personas que trabajan por cuenta propia. Es similar a los impuestos de la Seguridad Social y Medicare que se retienen de la paga de la mayoría de los asalariados.
Usted mismo calcula el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (impuesto SE) utilizando el Anexo SE (Formulario 1040 o 1040-SR). Los impuestos de la Seguridad Social y Medicare de la mayoría de los asalariados son calculados por sus empleadores. Además, puede deducir la parte equivalente al empleador de su impuesto SE al calcular su ingreso bruto ajustado. Los asalariados no pueden deducir los impuestos de la Seguridad Social y Medicare.
Todos sus salarios combinados, propinas y ganancias netas en el año en curso están sujetos a cualquier combinación del 2,9% de la parte de Medicare del impuesto sobre el trabajo autónomo, el impuesto de la Seguridad Social o el impuesto de jubilación ferroviaria (nivel 1).
¿Cuánto cuesta la Seguridad Social al mes?
La prestación media de jubilación de la Seguridad Social es de 1.563,82 dólares al mes, según la Administración de la Seguridad Social (SSA).
¿Cuánto tienes que pagar de impuestos si eres autónomo?
El tipo impositivo de los autónomos es del 15,3%. Ese tipo es la suma de un 12,4% para la Seguridad Social y un 2,9% para Medicare. El impuesto de autónomos se aplica a los ingresos netos, lo que muchos llaman beneficios. Es posible que tenga que pagar impuestos de autónomo a lo largo del año.
¿Los empresarios individuales pagan la Seguridad Social?
Los empresarios individuales deben cotizar a los sistemas de Seguridad Social y Medicare; en conjunto, estas cotizaciones se denominan “impuestos de autoempleo”. Los impuestos de autoempleo son equivalentes al impuesto sobre la nómina de los empleados de una empresa. … Consulte el sitio web del IRS para conocer los umbrales de ingresos anuales actuales de la Seguridad Social.
Cotizaciones a la Seguridad Social Alemania 2021
Cuando usted trabaja por cuenta ajena, ese empleador descuenta los impuestos de la Seguridad Social de su nómina y envía el dinero al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Pero las cosas funcionan de manera un poco diferente para las personas que trabajan por cuenta propia. Si se encuentra en esta categoría, siga leyendo. Este artículo le ayudará a entender cómo calcular los impuestos de la Seguridad Social que debe.
Si trabaja por cuenta ajena, los impuestos de la Seguridad Social se deducen de su sueldo. El tipo impositivo de la Seguridad Social para 2022 es del 6,2%, más el 1,45% del impuesto de Medicare. Por lo tanto, si su salario anual es de 147.000 dólares, la cantidad que irá a la Seguridad Social en 2022 a lo largo del año es de 9.114 dólares. Esta cantidad representa lo máximo que un individuo pagará en impuestos a la Seguridad Social.
Su empleador igualará esa cantidad a lo largo del año, y también reportará su salario a la Seguridad Social al gobierno. Cuando se jubile o quede discapacitado, el gobierno utilizará su historial de salarios y créditos fiscales de la Seguridad Social para calcular los pagos de prestaciones que recibirá.
¿Los 1099 tienen que pagar la Seguridad Social?
Además de pagar los impuestos federales y estatales sobre la renta, los contratistas independientes, los autónomos y cualquier persona que reciba un 1099 también son responsables de pagar los impuestos sobre la renta de los autónomos, es decir, los impuestos de la Seguridad Social y Medicare.
¿Por qué los autónomos pagan más impuestos?
Los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia existen únicamente para financiar los programas de Seguridad Social y Medicare. Los trabajadores por cuenta ajena pagan impuestos similares a través de las retenciones del empleador, y los empleadores deben hacer contribuciones fiscales adicionales en nombre de cada empleado. Los autónomos deben pagar todos estos impuestos ellos mismos.
¿El 1099 va a la Seguridad Social?
Si se gana la vida como contratista independiente, recibirá un formulario 1099-MISC de cada persona o empresa a la que preste servicios durante el año. Los ingresos que obtienes en un 1099 no están sujetos a retenciones fiscales, incluida la de la Seguridad Social. Sin embargo, esto no significa que no tengas que pagarla.
Calculadora de impuestos de la seguridad social para autónomos
Alemania cuenta con un elaborado sistema de seguridad social que se encarga de que sus ciudadanos vivan cómodamente aunque estén enfermos, discapacitados, desempleados o jubilados. Los expatriados también pueden participar en el sistema en gran medida.
Las personas con trabajo deben, por regla general, hacer pagos a cuatro partes del sistema, para el seguro de enfermedad, los cuidados de larga duración, las pensiones y el desempleo. Estos pagos suelen ascender a cerca del 40% de los ingresos brutos, pero el empresario suele pagar la mitad del coste, lo que significa que el empleado sólo tiene que desembolsar el 20% de sus ingresos. Otros pilares del programa de seguridad social son el seguro de accidentes de la empresa, que paga íntegramente el empresario, y la indemnización social, de la que se encarga el Estado.
Seguro de enfermedad. Cerca del 85% de la población alemana está asegurada por la Gesetzliche Krankenversicherung (GKV), la versión alemana de un sistema nacional de salud. Cubre, por ejemplo, las estancias en el hospital, los cuidados dentales, las visitas rutinarias al médico, los medicamentos, las gafas, las vacunas y las radiografías. También indemniza a las personas por la pérdida de ingresos debida a la enfermedad.