Gastos empresariales
Existe una asignación global de 1.000 euros al año para los gastos empresariales. En la medida en que los gastos reales relacionados con el trabajo superen la cantidad global de 1.000 EUR, son deducibles si se pueden justificar.
Cumpliendo determinados requisitos, puede deducirse una parte de los gastos reales por el cuidado de los hijos hasta un máximo de 4.000 EUR al año/hijo en el caso de los hijos menores de 14 años o de los hijos discapacitados.
El 30% de los gastos de matrícula (excepto los de alojamiento, cuidado y alimentación) de los hijos a cargo que reúnan los requisitos necesarios, si se asiste a un colegio privado reconocido situado en los países de la UE/EEE o a un colegio alemán y si la graduación está aprobada por el gobierno. Los gastos especiales que pueden solicitarse están limitados a 5.000 EUR anuales por hijo.
Las cotizaciones a un seguro de enfermedad son totalmente deducibles en la medida en que estas cotizaciones se destinen a la asistencia sanitaria básica primaria. Las cotizaciones a un seguro de dependencia también son deducibles en estas circunstancias.
Además, las cotizaciones abonadas a algunos otros seguros (por ejemplo, el seguro de desempleo) pueden deducirse hasta un máximo de 2.800 EUR al año (1.900 EUR para los trabajadores por cuenta ajena y los pensionistas). Esto sólo se aplica si estos importes no se han utilizado ya para las cotizaciones al seguro de enfermedad y de dependencia.
¿Qué son los gastos de trabajo deducibles?
Los gastos de viaje relacionados con el trabajo son deducibles, siempre que haya incurrido en los gastos de taxi, avión, tren o coche mientras trabaja fuera de casa en una misión que dure un año o menos. También puede deducir los gastos de lavandería, comidas, equipaje, teléfono y propinas mientras esté trabajando en un entorno temporal.
¿Por qué el alquiler no es deducible?
El alquiler es la cantidad de dinero que usted paga por el uso de una propiedad que no es suya. Deducir el alquiler en los impuestos no está permitido por Hacienda. … La cantidad que puede deducir se basa en el número de pies cuadrados de la propiedad que se utiliza para su negocio. Sin embargo, debe cumplir los requisitos de uso empresarial de su vivienda.
¿Qué pueden amortizar los empleados de la categoría W-2?
Aunque la deducción de los gastos relacionados con el trabajo se elimina para la mayoría de los trabajadores, algunas personas que entran en las siguientes categorías todavía pueden deducir los gastos no reembolsados: Reservistas de las Fuerzas Armadas. Artistas escénicos cualificados. Funcionarios de la administración estatal o local que perciben honorarios.
Deducción fiscal
Una deducción fiscal (o “desgravación fiscal”) es un gasto que puede deducir de su renta imponible. Usted toma el importe del gasto y lo resta de su renta imponible. Básicamente, las deducciones fiscales le permiten pagar una factura de impuestos menor. Pero el gasto tiene que ajustarse a los criterios del IRS de una deducción fiscal.
A continuación encontrará una lista exhaustiva de las deducciones que suelen estar disponibles para los propietarios únicos y las empresas que se organizan como asociaciones o sociedades de responsabilidad limitada (LLC). Algunas de ellas están directamente relacionadas con la gestión de un negocio, y otras son deducciones más personales que el propietario de una pequeña empresa debe conocer.
Mucha gente se esfuerza por estar al tanto de sus deducciones durante todo el año y, en su lugar, trata de reconstruir las cosas a final de año y se encuentra con dificultades. ¿Recuerda ese gasto de restaurante en el que incurrió en enero del año pasado? La mayoría de la gente no lo hace y, por lo tanto, pierde esta deducción fiscal. Si los sumas todos, te estarás perdiendo un montón de ahorros fiscales.
Asegúrese de guardar la documentación de la salida que incluya el importe de cada gasto, la fecha y el lugar de la comida y la relación comercial de la persona con la que cenó. Una buena manera de hacerlo es anotar el propósito de la comida y lo que discutieron en el reverso del recibo.
¿Puedo amortizar la ropa de trabajo?
La ropa de trabajo es deducible si su empleador le obliga a usarla todos los días, pero no puede usarla como ropa de diario, como un uniforme. … Dedúzcalos el año que los compre. Sin embargo, si las herramientas tienen una vida útil de más de un año, debes amortizarlas.
¿Es mejor detallar o tomar la deducción estándar?
Sume sus deducciones detalladas y compare el total con la deducción estándar disponible para su estado de declaración. Si sus deducciones detalladas son mayores que la deducción estándar, entonces tiene sentido detallarlas. Si está por debajo de ese umbral, entonces tiene más sentido reclamar la deducción estándar.
¿Es deducible el pago de la hipoteca?
Los contribuyentes pueden deducir los intereses pagados por las primeras y segundas hipotecas hasta 1.000.000 de dólares de deuda hipotecaria (el límite es de 500.000 dólares si están casados y declaran por separado). Los intereses pagados por primera o segunda hipoteca que superen esta cantidad no son deducibles.
Gastos no deducibles
Pocas realizaciones son más dolorosas que darse cuenta de que se ha olvidado de incluir una deducción fiscal que habría reducido su factura de impuestos o aumentado su reembolso de impuestos en su declaración de impuestos. Estas son algunas de las deducciones fiscales que no debería pasar por alto.
Usted tiene la opción de deducir los impuestos sobre las ventas o los impuestos estatales sobre la renta de su impuesto federal sobre la renta. En un estado que no tiene su propio impuesto sobre la renta, esto puede ser un gran ahorro de dinero. Incluso si pagas los impuestos estatales, la deducción de los impuestos sobre las ventas puede ser un mejor negocio si haces una gran compra como un anillo de compromiso o un coche. Tienes que detallar para tomar la deducción en lugar de tomar la deducción estándar. TurboTax ayuda a determinar si es mejor detallar o tomar la deducción estándar en función de tus entradas y, si detallas, si debes tomar la deducción del impuesto sobre las ventas o deducir los impuestos estatales.
Los gastos médicos pueden hacer saltar por los aires cualquier presupuesto, y Hacienda es comprensiva con el coste de las primas de los seguros, al menos en algunos casos. Los gastos médicos deducibles tienen que superar el 7,5% de su ingreso bruto ajustado (AGI) para ser reclamados como una deducción detallada para 2021. Sin embargo, si usted es un trabajador por cuenta propia y es responsable de su propia cobertura de seguro de salud, podría ser capaz de deducir el 100% del costo de su prima. Esto se deduce de su ingreso bruto ajustado en lugar de una deducción detallada.
¿Puedo amortizar mi oficina en casa?
Puede amortizar hasta el 100% de algunos gastos de su oficina en casa, como el coste de las reparaciones del espacio. … Por ejemplo, si tu oficina en casa supone el 10% de todo tu espacio vital, puedes deducir esa cantidad de los gastos de hipoteca, alquiler, servicios públicos y algunos tipos de seguro.
¿Son deducibles los pagos del coche?
Las personas que tienen una empresa o son autónomos y utilizan su vehículo para la empresa pueden deducir los gastos del coche en su declaración de la renta. Si el contribuyente utiliza el coche tanto para fines profesionales como personales, los gastos deben dividirse. La deducción se basa en la parte del kilometraje utilizada para los negocios.
¿Los gastos dentales son deducibles?
La Agencia Tributaria le permite deducir los gastos no reembolsados en concepto de atención preventiva, tratamiento, cirugías y atención dental y oftalmológica como gastos médicos admisibles. … La Agencia Tributaria también le permite deducir los gastos que paga para desplazarse para recibir atención médica, como el kilometraje de su coche, el billete de autobús y los gastos de aparcamiento.
Seguros deducibles
A efectos fiscales, un deducible es un gasto que un contribuyente individual o una empresa puede restar de los ingresos brutos ajustados al rellenar un formulario de impuestos. El gasto deducible reduce la renta imponible y, por tanto, el importe de los impuestos sobre la renta que se deben pagar.
En el caso de los asalariados individuales, las deducciones más utilizadas son los pagos de intereses hipotecarios, los pagos de impuestos estatales y locales y las deducciones por caridad. Existe una deducción por gastos médicos de bolsillo, pero sólo para los gastos que superen el 7,5% de la renta bruta ajustada del contribuyente. Los autónomos también pueden deducir muchos de los gastos relacionados.
Tanto si un contribuyente utiliza la deducción estándar como si detalla los gastos deducibles, el importe se resta directamente de la renta bruta ajustada. Por ejemplo, si un contribuyente soltero declara 50.000 dólares de ingresos brutos, basándose en la cifra de su formulario W2, puede deducir 12.400 dólares, reduciendo su renta imponible a 37.600 dólares.
Detallar los gastos deducibles en lugar de tomar la deducción estándar requiere presentar un papel más. Hay que adjuntar al formulario principal de impuestos, el 1040 o el 1040-SR, un formulario del Anexo A, que sirve para registrar las distintas deducciones solicitadas.